¿Qué es la recuperación de pérdidas impositivas? ¿Cuáles son los beneficios? ¿Cómo puedo utilizar esta estrategia en mis cuentas? Estas son excelentes preguntas que puede hacerse una persona que atraviesa los impactos de la disminución de los valores de las inversiones, que también necesita una exención a la hora de declarar impuestos.
Los mercados a la baja hacen que muchos inversores caigan en picada. La volatilidad del mercado, sin embargo, puede ser una oportunidad para aprovechar las caídas y convertirlas en beneficios impositivos.
La recuperación de pérdidas impositivas es una estrategia en la que un inversor vende una inversión con pérdidas para compensar obligaciones imponibles actuales o futuras. Los ingresos de la venta pueden destinarse a una nueva inversión, pero no "sustancialmente idéntica", si la operación se realiza dentro de los 30 días para evitar las ventas ficticias. En otras palabras, el IRS no te permite vender tu inversión con pérdidas y luego comprar exactamente la misma inversión al día siguiente para recibir un beneficio impositivo.
Se pueden aplicar hasta $3,000 de pérdidas realizadas para compensar los ingresos actuales. Las pérdidas de capital reducen aún más las ganancias realizadas en inversiones rentables en un año fiscal determinado. Por ejemplo, si bloqueaste $10,000 de ganancias de capital, pero tienes $10,000 de pérdidas realizadas, puedes eliminar tu impuesto sobre las plusvalías para el año. El exceso de pérdidas impositivas se puede transferir para aplicarse en años fiscales futuros si es necesario.
Es importante tener en cuenta que la recuperación de pérdidas impositivas solo se aplica a las inversiones sujetas a impuestos, y no es una estrategia efectiva en cuentas que ya tienen ventajas fiscales, como las cuentas de jubilación individuales y 401(k).
Consulta a tu contador y asesor de inversiones para saber más sobre los matices de esta táctica, para implementarla de la forma adecuada y evitar cualquier trampa.
Melissa Knutson, Vice President
Manejo de bienes de Alpine Bank
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