La mayoría de las personas abren cuentas de retiro individuales (IRA) cuando obtienen su primer trabajo a tiempo completo, esto normalmente sucede a comienzos o mediados de sus 20 años. Pero si tu hijo comienza a trabajar antes de eso, abrir una IRA en su infancia, sin importar que tan joven sea, puede ser una gran ventaja para reunir una cantidad significativa de ahorros de jubilación para su futuro.
Abrir una cuenta de ahorros de jubilación para un niño de cinco años puede parecer una locura, pero las IRA de custodia permiten que un padre o guardián abra una cuenta en nombre de un menor de cualquier edad, siempre y cuando el niño haya comenzado a generar ingresos y que estos se reporten y sean gravados por el gobierno federal. El crecimiento combinado implica que cuanto antes abras una IRA para tu hijo, mayores serán los intereses ganados. Por ejemplo, si realizas hoy una inversión inicial de $6,000 en una IRA para un niño de 10 años (el aporte máximo permitido por el IRS para cualquier persona menor a 50 años), en función de una tasa de rentabilidad anual del cinco por ciento, ese monto llegara a casi $69,000 para cuando el niño tenga 60 años. Y eso es sin tener en cuenta ningún aporte adicional.
A pesar de que las ganancias generadas por estas cuentas no pueden usarse hasta la edad jubilatoria sin enfrentar recargos, una vez que los niños dejan de ser considerados menores (la definición varía según el estado), los aportes realizados a estas cuentas pueden retirarse sin penalidad y están libres de impuestos si se utilizan para propósitos tales como el pago de la universidad o la ayuda orientada a la compra de una casa.
Aunque no es fácil convencer a un niño para que deposite de buena gana en una IRA el dinero que ha ganado, esto no significa que tú debas abandonar la idea. ¿Sabes por qué? Porque otras personas, como padres o abuelos, pueden hacer aportes a estas cuentas en beneficio del niño a nombre de quien se abrió la cuenta, siempre que el aporte regalado no supere el monto que el menor haya ganado durante el año fiscal. Si tu hijo recibe un formulario W-2 por el trabajo que realiza, este documento es suficiente para demostrar cuál es el monto de sus ganancias, el cual podrá invertirse en una IRA con custodia. Si en cambio, el tipo de trabajo que tu hijo realiza es menos convencional, como cuidar niños, cortar el césped, etc., te conviene llevar un registro, por ejemplo, conservando los recibos. Para ser elegible, el trabajo que realice el menor deberá ser legítimo, por lo que no serán válidas las tareas del hogar recompensadas con mesadas.
Tipos de cuentas IRA
Tal como ocurre con las IRA normales, hay dos tipos de IRA con custodia disponibles: las IRA tradicionales, en las que los aportes son deducibles de impuestos, y las Roth IRA, en las que los impuestos se pagan por adelantado pero los fondos que se retiran al momento de la jubilación están libres de impuestos. Por lo general, los menores no ganan el dinero suficiente como para beneficiarse de la deducción de impuestos vigente, así que una Roth IRA es la opción más sensata cuando se trata una IRA con custodia.
Acerca de este autor
Personal de Alpine Bank
Alpine Bank es una organización independiente, con empleados que son socios dueños y sede central en Glenwood Springs, oficinas bancarias en Western Slope de Colorado, las montañas y Front Range.
Más sobre el personal de Alpine Bank.
